身為公股銀行資優生的兆豐國際商業銀行（下稱兆豐銀行），擁有近3兆新臺幣的資產總額，業界排行第2名，獲利更是居國內銀行同業之首，如此歷史悠久又具有豐厚財力、金融版圖遍布全球的銀行，於105年8月遭美國紐約州金融服務署（NYDFS）重罰1億8千萬美元，造成國內社會輿論的高度關注，引發兆豐銀行是否涉及洗錢的強烈質疑，嚴重損及兆豐銀行聲譽，更突顯兆豐銀行內控及國外法令遵循不足與輕忽等種種缺失。

NYDFS公布的合意處分令（Consent Order）內容中，認定兆豐銀行紐約分行內控不佳、與巴拿馬地區分行往來涉及可疑活動、未能執行充分的客戶盡職調查、不充分的風險評估政策和程序、輕蔑回應NYDFS金融檢查、總行缺乏盡職監督等六大缺失。NYDFS並要求兆豐銀行應立即聘請法令遵循顧問，以補強紐約分行之法令遵循職能，及聘請獨立監督人，以對紐約分行之法令遵循情形進行全面審查。

兆豐案引起各界關注，監察院立案調查，調查期間辦理20多場次的詢問會議，進而提出糾正案，糾正行政院、金融監督管理委員會（下稱金管會）及財政部。監察院調查發現，由行政院核定的兆豐銀行董事長及總經理，有近5個月遲未派任董事長人選，這段期間是由當時的吳總經理代理，致其身兼4個重要職務，根本是分身乏術。兆豐金控及兆豐銀行是我國重要金融事業機構，董事長綜理集團業務，擘劃發展策略，為最關鍵的掌舵者，行政院卻未積極指派，致其懸缺長達近5個月之久，顯有未當。

本案兆豐銀行雖然應負最大之責任，但金管會亦未能及時發現兆豐銀行的缺失，凸顯本案從銀行到監管單位，對於我國金融機構的公司治理、防制洗錢及法令遵循等相關規範與制度，未能與時俱進，確實應澈底檢討。尤其107年11月，我國將接受亞太防制洗錢組織（APG）第三輪相互評鑑，此評鑑關係著我國資金匯出入及金融機構在海外的業務限縮，進而影響我國金融貿易及企業競爭力；此次兆豐銀行的天價教訓，也給了我國銀行及行政機關一記當頭棒喝，監察院期待主管機關以本案為鑑，持續努力，對於我國銀行的法令遵循及防制洗錢等相關作業，能夠與時俱進，與國際接軌。