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不肖業者藉境外刷卡機逃漏稅 財政部及金管會未積極研提防堵措施 監察院糾正

  • 日期:101-08-08

不肖業者非法安裝境外刷卡機供持卡人消費使用,藉以逃漏營業稅及營利事業所得稅,金融監督管理委員會欠缺專業警覺性,未研謀具體有效之防堵措施,財政部遲未將使用境外刷卡設備逃漏稅之商家通報金管會,均有失當,監察院財政及經濟委員會101年8月8日通過監察委員洪德旋提案,糾正金管會及財政部。
  糾正案文指出本案缺失包括:
一、 金融監督管理委員會長期漠視中國銀聯卡收單機構實地查核比率偏低,未落實風險管理機制;又欠缺專業警覺性,放任收單機構僅抽查不及1%之特約商店,無法收儆示效果。
二、 金管會未積極釐清銀聯卡相關交易模式及款項清算流程,逕以好易聯公司陳述內容,草率認定使用境外刷卡設備逃漏稅案件已大幅降低,未研謀具體有效防堵措施,實有不當。
三、 財政部遲未將使用境外刷卡設備逃漏稅之商家通報金管會,該會又怠於查明監察院詢問事項,導致有違法情事之特約商店仍繼續參與信用卡交易,造成財團法人金融聯合徵信中心信用資料不完整,無法作為收單機構准駁特約商店申請之參考。